Налоги мимо кассы: директор ачинской фирмы скрыл от взыскания более 21 млн руб. и получил 2 года условно
С мая 2022 г. по май 2025 г. директор ООО Ачинская транспортная строительная компания, занимавшегося грузовыми перевозками, продолжал распоряжаться деньгами предприятия, несмотря на накопившуюся задолженность по налогам, сборам и страховым взносам.
Налоговая инспекция требовала погасить долг и направляла в банки поручения на принудительное списание денег со счетов компании. Часть задолженности удалось взыскать, однако значительные суммы оставались неоплаченными.
Руководитель знал об этом, но нашёл способ продолжать расчёты с другими организациями в обход банковских счетов АТСК. Для этого он направлял письма в ООО ДМ Красноярск и ООО Терминал с указаниями перечислять деньги напрямую контрагентам его компании.
Таким образом оплачивались аренда грузовиков и помещений, услуги перевозчиков, лизинг и выкуп транспорта, а также задолженность по договорам займа. Получалось, что предприятие продолжало рассчитываться по своим обязательствам, но деньги не поступали на счета, с которых налоговая могла взыскать задолженность.
Всего таким способом директор скрыл от взыскания более 21 млн руб., хотя эти средства могли пойти на погашение обязательных платежей в бюджет.
В суде исследовали финансовые документы компании, движение денежных средств и переписку о расчётах с контрагентами. Собранные доказательства подтвердили, что руководитель лично определял порядок платежей и распоряжался деньгами предприятия.
Суд признал директора фирмы виновным в сокрытии денежных средств организации, за счёт которых должно производиться взыскание налоговой задолженности, в особо крупном размере (ч. 2 ст. 199.2 УК РФ), и назначил ему 2 года лишения свободы условно с испытательным сроком 2 года.