Транзит в обход: гендиректор провёл 22 млн рублей мимо налоговой через счёт третьего лица

Транзит в обход: гендиректор провёл 22 млн рублей мимо налоговой через счёт третьего лица

У транспортной компании образовался долг перед бюджетом более 7,9 млн рублей по налогам, сборам и страховым взносам. Налоговая применила меры принудительного взыскания: заблокировала счета, выставила поручения на списание. Генеральный директор знал о недоимке, но вместо погашения долга организовал расчёты в обход налогового контроля.

В рамках заключённого договора поставки оборудования стоимостью 22,3 млн рублей он предусмотрел условие: покупатель перечисляет деньги не на счёт поставщика, а напрямую лизинговой компании в счёт погашения лизинговых платежей. Часть средств ушла на погашение долгов подконтрольной ему организации. В результате крупная сумма миновала расчётные счета компании и установленный механизм принудительного взыскания.

При поступлении этих денег на счета предприятия налоговый орган мог бы погасить задолженность. Но директор сознательно перенаправил денежный поток через счёт третьего лица, лишив бюджет возможности получить причитающиеся средства.

На следствии он пояснил, что выбирал между налоговой и другими кредиторами, и сделал выбор не в пользу бюджета.

Прокуратура утвердила обвинение в сокрытии денежных средств организации, за счёт которых должно производиться взыскание недоимки по налогам, в крупном размере (ч. 1 ст. 199.2 УК РФ). Обвиняемый признал вину. Уголовное дело рассмотрит Железнодорожный районный суд г. Красноярска.